????隨著個人養(yǎng)老金制度在2024年12月15日全面實施，養(yǎng)老第三支柱保障體系也進(jìn)入了建設(shè)的快車道。個人養(yǎng)老金制度，簡單來說，就是政府支持、個人自愿參加、市場化運營的養(yǎng)老保險補充制度。它實行個人賬戶制，每年繳費上限為12000元，可以按月、分次或按年度繳費。這筆錢可以選擇購買儲蓄存款、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等金融產(chǎn)品，享受稅收優(yōu)惠政策，實現(xiàn)養(yǎng)老資產(chǎn)的積累。
????近日，記者從市人力資源社會保障局獲悉，個人養(yǎng)老金制度正式實施以來，全市共舉辦348場次政策宣講，參加宣講人數(shù)約2.28萬人；成立161名人社、社保、稅務(wù)和金融機構(gòu)工作人員組成的講師團(tuán)，打造334個宣傳陣地，實現(xiàn)全市個人養(yǎng)老金開戶人數(shù)達(dá)62.91萬人。目前，個人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄增加至942只，其中儲蓄產(chǎn)品466只、基金產(chǎn)品285只、保險產(chǎn)品165只、理財產(chǎn)品26只，參加人投資選擇面不斷擴大。這么多產(chǎn)品，市民該如何選擇投資呢？
????江門日報記者 傅雅蓉 陳倩婷
????年金險占據(jù)個人養(yǎng)老金保險產(chǎn)品“C位”
????個人養(yǎng)老金制度的全面落地，讓銀行、保險、基金等金融機構(gòu)紛紛主動下場同臺競技，搶占這一第三支柱“主陣地”。而保險，作為與長期資金和養(yǎng)老屬性最為契合的產(chǎn)品之一，必然不會缺席這場“盛宴”。據(jù)不完全統(tǒng)計，當(dāng)前已有25家保險機構(gòu)推出168款產(chǎn)品。產(chǎn)品類型涵蓋年金保險、兩全保險和專屬養(yǎng)老保險。
????記者對這168款產(chǎn)品進(jìn)行了梳理和分類，發(fā)現(xiàn)在三大個人養(yǎng)老金保險產(chǎn)品種類中，保險機構(gòu)最熱衷探索和開發(fā)的就是年金險產(chǎn)品，當(dāng)前已達(dá)到90款，占據(jù)了個人養(yǎng)老金保險產(chǎn)品的一半以上。為何保險機構(gòu)會熱衷于推出年金險產(chǎn)品呢？
????江門明亞保險經(jīng)紀(jì)人趙煥棟表示，這與年金險產(chǎn)品的特點息息相關(guān)。所謂年金險，主要指投保人或被保險人一次或按期繳納保險費，保險人以被保險人生存為條件，按年、半年、季或月給付保險金，直至被保險人死亡或保險合同期滿?！澳杲痣U最大的優(yōu)勢在于年金領(lǐng)取的確定性和長期性，比如可約定為被保險人年滿60、65、70周歲后，可以持續(xù)領(lǐng)取至終身。若在此期間不幸身故，保險公司將一次性給付保證給付期間內(nèi)未領(lǐng)取的保證養(yǎng)老年金?！壁w煥棟說。不難看出，相比于其他類型的保險如兩全險，年金險的保障期更加適合那些需要進(jìn)行長期財務(wù)規(guī)劃的消費者。
????以某養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品為例，一位35歲的女性投保，每年支付12000元保費，20年后開始領(lǐng)取養(yǎng)老金。根據(jù)設(shè)定，她將可以在55歲時開始領(lǐng)取養(yǎng)老金，首年可領(lǐng)取8886元，之后每年按3%的比例遞增，直到88歲共計領(lǐng)取512988元。這種長達(dá)34年的保證領(lǐng)取，讓投保人無論何時都能安心享受退休生活，避免了經(jīng)濟(jì)上的不安。
????記者注意到，除了固定收益的傳統(tǒng)年金險產(chǎn)品外，還有不少保險公司推出了“固定+浮動”的分紅型年金保險產(chǎn)品以及萬能型年金保險產(chǎn)品。分紅型年金保險產(chǎn)品在保險期間內(nèi)，有機會分享到保險公司的經(jīng)營效益帶來的成果，但最終還是要看保險公司的投資盈利能力以及分紅方式。萬能型年金保險產(chǎn)品則能提供身故/全殘保險金、養(yǎng)老年金等保障責(zé)任，還可以追加保費，根據(jù)個人需求調(diào)整保險規(guī)劃。
????“除了年金險外，專屬養(yǎng)老保險、兩全保險等產(chǎn)品也各有特點及優(yōu)勢。建議消費者在挑選產(chǎn)品時要結(jié)合自身需求出發(fā)，不能盲目跟從。要考慮個人的風(fēng)險偏好、保障期限、領(lǐng)取方式等多方面的因素，確保選擇的產(chǎn)品最符合自己的需求。”趙煥棟說。
????要根據(jù)自身年齡階段和風(fēng)險承受能力進(jìn)行選擇
????個人養(yǎng)老金賬戶的收益來自兩部分，一是“減稅”政策帶來的收益，二是投資收益。由于個人養(yǎng)老金積累周期較長，不少投資者優(yōu)先考慮安全性高、保障性強、保底穩(wěn)收益的儲蓄產(chǎn)品。
????近日，記者了解到，不少銀行的個人養(yǎng)老金定期存款利率要高于普通定期存款利率。例如，中信銀行個人養(yǎng)老金三年期定期存款利率為2.15%，普通定期存款利率為1.55%。工商銀行個人養(yǎng)老金五年期定期存款利率最高可至1.95%，普通定期存款利率為1.55%。
????“為了搶占個人養(yǎng)老金客源，不少銀行會提高個人養(yǎng)老金存款利率、降低起存金額，來吸引客戶開辦、繳存?！苯T市區(qū)一股份制銀行工作人員向記者透露，目前該行高利率的個人養(yǎng)老金儲蓄產(chǎn)品額度緊俏，部分已經(jīng)售罄。
????分銀行類別來看，目前，國有銀行5年期個人養(yǎng)老金存款利率普遍接近2%，股份制銀行利率大多處于2.2%上下，農(nóng)商銀行、城商銀行多只產(chǎn)品5年期年利率處于3%以上。
????不過值得關(guān)注的是，雖然目前部分個人養(yǎng)老金存款產(chǎn)品利率較高，但近兩年已整體下調(diào)。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，個人養(yǎng)老金存款產(chǎn)品利率的浮動，主要是跟進(jìn)整體市場情況，目前雖然部分產(chǎn)品利率相對較高，但未來整體仍將隨著市場的變化而發(fā)生波動。
????與此同時，個人養(yǎng)老金理財產(chǎn)品也有不錯的表現(xiàn)。Wind數(shù)據(jù)顯示，截至2024年12月末，26只存量個人養(yǎng)老金理財產(chǎn)品自成立以來收益全部為正，平均收益率為5.8%，平均年化收益率為3.8%，整體較為穩(wěn)健。
????個人養(yǎng)老金基金產(chǎn)品也以穩(wěn)健為主。截至2024年12月16日，199只個人養(yǎng)老金基金年內(nèi)平均回報為5.63%，中位數(shù)收益率為5.41%。目前，伴隨個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)在全國范圍內(nèi)的穩(wěn)步推進(jìn)，銀行業(yè)內(nèi)也打響了代銷基金費率“價格戰(zhàn)”，多家銀行大幅調(diào)低申購、定投手續(xù)費率，最低可至1折優(yōu)惠。
????“從目前已‘上架’的個人養(yǎng)老金產(chǎn)品來看，投資風(fēng)格偏向穩(wěn)健，但未來收益也會跟隨市場變化而出現(xiàn)波動，投資者要根據(jù)自身年齡階段和風(fēng)險承受能力，選擇適合自己的個人養(yǎng)老金產(chǎn)品?！苯T證券業(yè)資深人士趙俊鵬表示，對于年輕人來說，考慮到其收入和支出都在上升階段，每年繳存金額可能較少，可以選擇風(fēng)險承受更大的產(chǎn)品，如理財產(chǎn)品或公募基金；中年投資者收入穩(wěn)定，繳存金額較多，可以選擇理財產(chǎn)品和商業(yè)養(yǎng)老保險，增加組合收益彈性；接近退休的投資者，因投資時間不長，可以選擇存款儲蓄和商業(yè)養(yǎng)老保險，以穩(wěn)健為主。
????小貼士
????“兩步走”享受個稅扣除優(yōu)惠
????財政部、稅務(wù)總局發(fā)布的《關(guān)于個人養(yǎng)老金有關(guān)個人所得稅政策的公告》明確，自2022年1月1日起，對個人養(yǎng)老金實施遞延納稅優(yōu)惠政策。實施EET模式，即繳費階段免稅（E）、投資階段免稅（E）、提取階段繳稅（T）。尤其在繳費環(huán)節(jié)，個人向個人養(yǎng)老金資金賬戶的繳費，按照12000元/年的限額標(biāo)準(zhǔn)，可在綜合所得或經(jīng)營所得中據(jù)實直接扣除，一年免稅額最高可達(dá)5400元。那么個人養(yǎng)老金怎么填報享受個稅扣除優(yōu)惠？“兩步走”即可輕松搞定。
????第一步：開啟一站式申報，確認(rèn)憑證信息
????打開“個人所得稅”App，選擇“辦&查”—“個人養(yǎng)老金扣除管理”—“一站式”申報（免下載憑證），開啟一站式申報。進(jìn)入一站式申報頁面后，選擇“憑證類型”和“憑證時間”，滑動驗證條，點擊“確定”，查詢本人的個人養(yǎng)老金繳費憑證信息。對憑證信息確認(rèn)無誤后，點擊“下一步”。需要提醒的是，人力資源社會保障部門按月生成繳費憑證信息，因此每月8日起納稅人可以查詢到上月的個人養(yǎng)老金繳費憑證信息。如您無法獲取繳費憑證信息或數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，可向開立資金賬戶的商業(yè)銀行咨詢有關(guān)情況。
????第二步：選擇申報方式，完成系統(tǒng)操作
????扣除憑證信息確認(rèn)后，進(jìn)入選擇申報方式頁面。若您憑證類型是“月度”，則您可以選擇“扣繳義務(wù)人申報”或“年度自行申報”；若憑證類型是“年度”，則您僅可選擇“年度自行申報”。其中，選擇“扣繳義務(wù)人申報”的，您還需選擇相應(yīng)的扣繳義務(wù)人。選擇申報方式后，點擊“提交”即完成了申報流程。
